Jesteś tutaj
Start > Podatki > Podatki w Niemczech – tyle zapłacisz

Podatki w Niemczech – tyle zapłacisz

Która grupa podatkowa się najlepiej opłaca?
Jak zmienić klasę podatkową?
Mam pytanie.otwarcie w de Gewerby. Jaki jest podatek?
Ile % wynosi podatek na klasie podatkowej 3
Czy jest sens przekraczać 200 godz w miesiącu i jaki wtedy jest podatek ?

 

System podatkowy w niemczech jest dość kompleksowy tak jak w innych krajach, żeby go zrozumieć albo dawać konkretne pytania ważne jest znać kilka ważnych definicji.
Tu podane definicje są często spotykane ale jednak to nie wszystkie.

Reklamation / Werbung

Die Steuer-Identifikationsnummer (IdNr)- numer identyfikacji podatkowej po polsku w skrócie NIP. Ten numer pozostaje ważny przez całe życie i nie zmienia się przy przeprowadzce lub małżeństwie. IdNr to 11-cyfrowa liczba i nie zawiera żadnych informacji dotyczących ciebie lub odpowiedniego dla ciebie urzędu skarbowego.

Kto dostanie IdNr?

IdNr dostaje każdy kto jest zameldowany w Niemczech.
Osoby, które nie są zameldowane w Niemczech, ale podlegające opodatkowaniu w Niemczech, otrzymują również IdNr.

Tu dostaniesz ponownie twój numer identyfikacji podatkowej naciśnij tu, trwa do czterech tygodni.

 

Mehrwertsteuer – VAT

Mehrwertsteuer (MwSt.)- Podatek od towarów i usług, dotyczy zarówno sprzedawców, jak i konsumentów, ponieważ jego wartość jest doliczana do każdej transakcji. Mechanizm rozliczenia powoduje, iż w rzeczywistości wysokość podatku jest przerzucona na konsumenta. W Polsce nazywa sie VAT.

Ważny jest dla firm które go muszą odprowadzać do urzędu skarbowego, dzielimy go na Vorsteuer i Umsatzsteuer.
Vorsteuer – to podatek VAT który jest zwracany firmie przy zakupie towarów i usług.
Umsatzsteuer – to podatek który jest odprowadzany do urzędu skarbowego. W niemczech jest 19 % i 7 % . Nie które usługi są zwolnione od tego podatku n.P. oplata pocztowa.

Kto musi odprowadzać podatek VAT w niemczech?
Prowadząc własną działalność musisz odprowadzać podatek VAT, jak złożysz wniosek i nie przekroczysz obrotu 17.500 EUR w roku to będziesz zwolniony od tego podatku.
Gewerbesteuer – Podatek od działalności gospodarczej.

Podatek od działalności gospodarczej (skrót: „GewSt”) jest naliczany jako podatek dochodowy od dochodów z działalności gospodarczej.

Einkomensteuer – podatek dochodowy

Podatek dochodowy i podatek za wynagrodzenie pracy – dwie strony medalu
Podatek dochodowy i wynagrodzenie nie są synonimami odnoszącymi się do tych samych faktów. Przeciwnie, podatek z wynagrodzenia jest szczególną formą podatku dochodowego i dlatego stanowi jej część. Różnica między obydwoma formami opodatkowania jest ważna, gdy jesteś podatnikiem, który otrzymuje dochody z innych źródeł niż z pracy zależnej.
Podatek dochodowy jest płatny od:
Rolnictwo i leśnictwo
Działalność komercyjna
dochody z prowadzenia dzialalnosci gospodarczej
Wynajem i dzierżawa
aktywa kapitałowe
inne wynagrodzenie
Szczególne cechy podatku od wynagrodzenia
Podatek od wynagrodzeń jest szczególną formą podatku dochodowego. Z tego powodu nazwa formularza deklaracji podatkowej, w którym wpisujesz wszystkie istotne informacje dotyczące dochodu z tytułu stosunku pracy, znajduje się również w załączniku N rozliczenia podatkowego.
Podatek od wynagrodzeń jest jednym z podatków źródłowych. Oznacza to, że są potrącane natychmiast po zapłaceniu wynagrodzenia. Pracodawca jest odpowiedzialny wobec pracownika za podatek od wynagrodzenia. Jest zobowiązany do wyliczenia kwoty podatku dla każdego wynagrodzenia i wynagrodzenia oraz przekazania go do urzędu skarbowego. W tym samym czasie co podatek płacowy pobiera się opłatę solidarną i, w zależności od wyznania, podatek kościoła.
Podczas pobierania podatku od wynagrodzeń uwzględnia się różne klasy podatkowe i zwolnienia. Istnieje sześć różnych kategorii podatkowych zależnych od okoliczności rodzinnych.

Lohnsteuerklassen -klasy podatkowe od zarobku

Jakie są klasy podatkowe?

Niżej opisane klasy są dla osób mieszkających na stałe w Niemczech tak zwane Unbeschränkt steuerpflichtig.

Klasa II – jest dla osób wychowujących samotnie niepełnoletnie dziecko (EStG § 24b), musza otrzymywać Kindergeld.
Klasa III – jest dla małżonków i uznanych par jednej płci. Jest tylko możliwa jednocześnie klasa III i V.
Klasa IV – jest tylko dla małżonków obydwoje maja klasy IV.
Klasa V – jest dla małżonków V/III. Odprowadzany podatek jest dość wysoki.
Klasa VI – jest dla osób z dodatkową pracą co zarobki są powyżej 450 € (czyli nie Minijob)

Kiedy mogę zmienić klasę podatkową?
Klasę podatkową można zmienić raz w roku, składając wniosek do 30.11. Z doświadczenia wie ze to może trwać do dwóch miesięcy.

Jakie są różnice od odprowadzanego podatku?

Przykład osoba zarabiająca 2.000 brutto na miesiąc, katolik emerytura (9,35%), ubezpieczenie przeciwko bezroboćia (1,5%), ubezpieczenie pielęgnacji (1,275%), ubezpieczenie zdrowotne (8,3%) tylko składka pracownika(razem 20,425%)
Podatek w całości (Lohnsteuer, Soli-Zuschlag, Kirchensteurer)
Porównanie 2017.

Czym większe zarobki tym większy podatek.

Jaka klasa podatkowa mi się opłaca?

Na to pytanie nie da się tak odpowiedzieć, nie znając dokładnej sytuacji danej osoby. W pierwszej lini ważne jest jakie prawa masz. Następne jakie są zarobki i czy się rozliczasz albo musisz się rozliczać od podatku dochodowego i jakie koszty możesz odliczyć od podatku?
Mały przykład:
Małżeństwo, pracuje jedna osoba ma 2.000 € brutto.
Czyli 12 x 2. 000 € jest 24.000 € na rok suma wolna od podatku to 17.640 € czyli przy klasie 4/4 będzie najprawdopodobniej zwrot podatku (zapłacono 2.626,44 € podatku) a przy 3/5 będzie najprawdopodobniej dopłata (zapłacono 143,88 € podatku) nie uwzględniając żadnych odliczeń.
Inny przykład:
Kawaler pracował 4 miesiące w roku 3.000 € brutto na miesiąc.
Czyli obojętnie jaką miał klasę podatkową dostanie zwrot podatku jak się rozliczy z podatku dochodowego.

Od jakiej sumy dochodów płace podatek dochodowy?

Suma wolna od podatku dochodowego po odliczeniu uznawanych kosztów jest 8.820 € na osobę, czyli małżeństwo ma 17.640 €.

Jakie koszty mogę odliczyć od dochodów?

Koszty które można odliczyć od dochodów trzeba indywidualne sprawdzić do nich należą między innymi:
Dojazd do pracy,
Ubranie do pracy,
Składki do ubezpieczeń,
Składki do związków zawodowych,
Koszty opieki dzieci,
Koszty rozwodu,
Koszty przeprowadzki,
Koszty telefonu i internetu (jeżeli potrzebne do pracy),
Pokój do pracy,
I wiele innych proszę skonsultować doradcę podatkowego.

Kto może rozliczać podatek?

W Niemczech może tylko rozliczać podatek doradza podatkowy (Steuerberater), on odpowiada za rozliczenie i podpisuje się na wniosku rozliczeniowym do urzędu skarbowego i wraźie niezgodność odwołuje się do urzędu skarbowego. Często widziałem ogłoszenia osób/firm co pomagają przy rozliczeniu od podatku, te firmy/osoby wypełniają tylko wnioski a nie biorą żadnej odpowiedzialności. Może się znają ale raczej nie podają do urzędu skarbowego ze rozliczały tą osobę/firmę od podatku, bo nie podają tego na wniosku. Czyli sam odpowiadasz za te rozliczenie.

Kto musi się rozliczać od podatku dochodowego?

Według EStG § 46 muszą rozliczać się następujące osoby:

Co mają klasę podatkową 3/5
Co mają klasę podatkową 6
Co dostawały zasiłek dla bezrobotnych, chorobowe od kasy chorych, (Elterngeld)
Co miały dodatkowe dochody wyższe od 410 € (nie liczy się Minijob)
Co prowadziły własną działalność (Gewerbe)
Co dostały upomnienie od urzędu skarbowego

Do ilu lat wstecz mogę rozliczyć się z podatku dochodowego?

Można maksymalnie 4 lata wstecz rozliczyć się od podatku dochodowego.

 

Podsumowanie:

Obojętni czy dochody z gweweby czy z zatrudnienia, nie jest ważne ile pracowało się. Podatek jest liczony od dochodów i czym większe dochody tym większy podatek maksymalne 42 %.
Zobacz Kalkulator wynagrodzeń 2019 w niemczech
Źródło informacji
http://www.bzst.de/
https://www.bmf-steuerrechner.de
http://www.bundesfinanzministerium.de/
http://www.gesetze-im-internet.de/

Podobne artykuły

Jedna odpowiedź do “Podatki w Niemczech – tyle zapłacisz

Dodaj komentarz

do góry